Thông báo phát hành hóa đơn điện tử qua mạng – Ngày 01/11/2020 là mốc thời kì toàn bộ siêu thị buộc bắt buộc tiêu dùng hóa đơn điện tử, do đấy mọi công ty đang chuyển đổi từ hóa đơn giấy sang hóa đơn điện tử để bắt kịp đúng thời hạn quy định. Mặc dù việc đáp ứng các đề nghị để khai triển hóa đơn điện tử cũng như hoàn thiện hồ sơ đăng ký sử dụng và phát hành không quá phức tạp; nhưng nhiều siêu thị vẫn cảm thấy bỡ ngỡ và mất đa dạng thời kì trong việc phát hành hóa đơn điện tử qua mạng.
Bài viết này, Hãng kiểm toán Calico sẽ chỉ dẫn khía cạnh cách phát hành hóa đơn điện tử qua mạng, nhanh gọn, chính xác chỉ trong ba bước.
1. Bắt buộc sử dụng hóa đơn điện tử là 1/11/2020 (Thông tư 68/2019/TT-BTC – chính thức ban hành ngày 30/09/2019)
Luật Quản lý thuế (sửa đổi) vừa được Quốc hội thông qua, trong ấy có quy định: Những nội dung về hóa đơn, chứng từ điện tử sẽ sở hữu hiệu lực từ ngày 1/7/2022. Quy định này làm nhiều kế toán, công ty lầm tưởng thời hạn nên dùng hóa đơn điện tử đã bị lùi.
Update theo thông tư mới nhất, Khoản 3 và 4 Điều 26, Thông tư 68/2019/TT-BTC của Bộ Tài Chính chính thức ban hành ngày 30/09/2019 đã quy định thời hạn buộc phải dùng hóa đơn điện tử:
“Từ ngày 01 tháng 11 năm 2020, các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức khác, hộ, cá nhân kinh doanh phải thực hành đăng ký vận dụng hóa đơn điện tử theo chỉ dẫn tại Thông tư này”
⇒ Như vậy, 100% doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân, hộ, cá nhân marketing vẫn cần triển khai hóa đơn điện tử theo lộ trình đã được quy định tại Nghị định 119/2018/NĐ-CP hạn cuối 01/11/2020.
2. Ba bước hoàn tất thủ tục phát hành hoá đơn điện tử qua mạng
Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ thông tin phát hành hóa đơn điện tử
Hồ sơ bắt buộc chuẩn bị thông báo phát hành Hóa đơn điện tử qua mạng bao gồm:
– Quyết định sử dụng hoá đơn điện tử ( Theo Mẫu số một Phụ lục ban hành kèm theo Thông tư 32/2011/TT-BTC)
– Thông báo phát hành hoá đơn điện tử theo Mẫu. (theo Mẫu số 2 Phụ lục ban hành tất nhiên Thông tư 32/2011/TT-BTC)
– Hoá đơn mẫu (do nhà phân phối phần mềm cung cấp)
CHÚ Ý:
– Quyết định tiêu dùng hóa đơn, thông báo phát hành hoá đơn điện tử và hoá đơn loại -> cần là bản SCAN và được đưa chung vào 01 bản dưới định dạng word (.doc)
– Cần mang thêm 1 bản Thông báo phát hành định dạng “ XML” (thông báo phát hành hóa đơn điện tử qua mạng)
– Bên cạnh đó bạn phải chuẩn bị Chữ ký số (Token)
Bước 2 :Thông báo phát hành hóa đơn điện tử
Trường hợp 1: Thực hiện thông tin phát hành trên hóa đơn điện tử trên HTKK
– Download bộ cài phần mềm Hỗ trợ kê khai thuế và cài vào máy tính
– Vào giao diện HTKK và đăng nhập bằng mã số thuế doanh nghiệp
– Chọn menu Hệ thống -> Thông tin doanh nghiệp-> Người nộp thuế điền thông tin xác thực của doanh nghiệp, sau ấy ấn GHI (Nếu bạn đã điền thông tin các lần trước đây thì bỏ qua bước này)
– Vào mục Hóa đơn và chọn Thông báo phát hành hóa đơn (thông báo phát hành HĐ ĐT qua mạng)
– Khi cửa sổ kỳ tính thuế xuất hiện: điền ngày tháng là ngày nhà hàng sẽ gửi TB01/AC cho Cơ quan thuế
– Nhập gần như và chuẩn xác thông tin trên tờ khai TB01/AC, sau đó ấn GHI
- Chọn mã chiếc hóa đơn trong fropbox theo ký hiệu hóa đơn gần thông tin phát hành.
- Tên cái hóa đơn sẽ tự điền theo mã mẫu hóa đơn đã chọn.
- Mẫu số theo đúng loại số trên hóa đơn sắp phát hành
- Ký hiệu theo đúng ký hiệu trên hóa đơn sắp phát hành
- Số lượng sẽ từ tính lúc nhập giá trị vào ô số từ số đến số
- Ngày bắt đầu dùng là ngày sau 2 ngày tính từ ngày gửi tờ khai tới cơ thuế quan thành công.
– Chọn Kết xuất và tìm Kết xuất XML để lưu vào máy tính.
Lưu ý: Tên file cứ để mặc định khi phần mềm kết xuất và tên những Thư mục cất file KHÔNG được đặt tên thư mục theo kiểu Tiếng Việt với dấu.
Trường hợp 2: Thực hiện thông tin phát hành hóa đơn điện tử trên trang của tổng cục thuế
– Vào các trang nộp thuế online: https://nhantokhai.gdt.gov.vn hoặc http://thuedientu.gdt.gov.vn (tùy theo siêu thị nộp tờ khai qua trang nào) và ĐĂNG NHẬP bằng Mã số thuế (thông báo phát hành hóa đơn điện tử qua mạng)
– Chọn Tài khoản, sau ấy chọn “Đăng ký thêm tờ khai“
– Tick chọn “Thông báo phát hành hóa đơn” và Tiếp tục
– Vào mục “Nộp tờ khai”, sau đấy vận chuyển lên fife thông báo “XML” vừa được lưu
Bước 3: Nộp hóa đơn mẫu, quyết định sử dụng và thông tin phát hành bản word qua mạng
Các bạn bắt buộc SCAN Thông báo phát hành hoá đơn điện tử, hóa đơn cái mà bên nhà in chế tạo và Quyết định được tiêu dùng hóa đơn mà cơ quan Thuế cấp cho Doanh nghiệp tiếp đó những bạn đính kèm trong File Word.
– Sau lúc các bạn đã nộp xong Thông báo phát hành hóa đơn trên trang tổng cục thuế, các bạn vào mục: Tra cứu/ TB01/AC – Thông báo phát hành hóa đơn:
– Đính kèm file Word vào Thông báo Phát hành hóa đơn vừa nộp qua mạng. Tiếp đó, những bạn mua File Word hóa đơn mẫu để nộp -> Sau đó Ký nộp là xong
LƯU Ý:
- Quyết định tiêu dùng hóa đơn điện tử: In ra ký thủ trưởng tổ chức và đóng dấu tròn rồi scan hoặc chụp ảnh lại để Chèn vào trang 1-3 của File word Phụ lục thông báo.
- Hóa đơn mẫu Chèn vào vào trang 4 của File word Phụ lục thông báo
- Hóa đơn chuyển đổi mẫu Chèn vào trang 5 File word Phụ lục thông báo
- Sau khi thực hiện xong File phụ lục thông tin thì cũng lưu vào cộng đường dẫn với tờ khai TB01/AC để nhân tiện tra cứu về sau.
- Sau 02 ngày đề cập từ khi đăng ký phát hành hóa đơn điện tử, siêu thị phải đánh giá lại tình trạng phát hành. Để thực hiện điều này, truy hỏi cập trang tracuuhoadon.gdt.gov.vn, giả dụ hiện đầy đủ thông tin hóa đơn thì có tức thị siêu thị đã được phép dùng hóa đơn đó. Nếu không hiện hầu hết thông tin hóa đơn thì siêu thị buộc phải in bản cứng để nộp trực tiếp cho Cơ quan Thuế (thông báo phát hành hóa đơn điện tử qua mạng)
- Kể từ lần thiết bị 2 trở đi, giả dụ không sở hữu thay đổi về nội dung và hình thức phát hành, công ty ko nên cần gửi kèm hóa đơn loại mà chỉ buộc phải làm thông tin phát hành hóa đơn. Doanh nghiệp cũng bắt buộc quan tâm KHÔNG được phép dùng hóa đơn trước khi hoàn thành thông báo phát hành hóa đơn để tránh bị xử phạt hành chính.
- Đối có những siêu thị mới thành lập, hoặc đã ra đời 1 thời gian nhưng chưa phát hành hóa đơn thì Chi cục Thuế sẽ tiến hành kiểm tra tình trạng doanh nghiệp. Các công ty đã từng tiêu dùng hóa đơn giấy hoặc tự in sẽ không nên phê chuẩn bước này.
Trên đây Kiểm toán Calico đã hướng dẫn khía cạnh chỉ có 3 bước đã hoàn tất xong thông tin phát hành hóa đơn điện tử qua mạng, một cách nhanh và đơn giản nhất, mong rằng sẽ đáp ứng được bắt buộc của bạn đọc. Cảm ơn những bạn đã theo dõi và hẹn gặp lại ở những bài viết tiếp theo.
Chúc các bạn khiến cho kế toán thành công!
Mọi chi tiết xin liên hệ:
- Hãng kiểm toán Calico
- Địa chỉ: Tầng 29, Tòa Đông, Lotte Center Hà Nội.
- Số 54 Liễu Giai, Phường Cống Vị, QuậnBa Đình, TP. Hà Nội
- VPGD: Phòng 2302, Tháp B, Toà nhà The Light, đường Tố Hữu, Phường Trung Văn, Quận Nam Từ Liêm, TP. Hà Nội.
- Hotline: 0906.246.800
- Email: calico.vn@gmail.com
- Website: KiemToanCalico.com
Tìm bài viết bằng các từ khóa sau:
- hóa đơn sai MST,
- xử lý hóa đơn sai MST,
- hoa don mau,
- hoa don nhap,
- mẫu thông báo hủy dóa đơn,
- biên bản kiểm kê hóa đơn cần hủy,
- hồ sơ hủy hóa đơn,
- thủ tục hủy hóa đơn,
- hóa đơn điện tử
Đăng nhận xét